Договор тоо с ип

Может ли ИП заключить договор с физ лицом на оказание услуг?

Может ли ИП заключить договор с физ лицом на оказание услуг.

ИП — исполнитель, Физ. лицо — заказчик. Налог ИП 6% УСНО

Ответы юристов (6)

Может ли ИП заключить договор с физ лицом на оказание услуг.

ИП — исполнитель, Физ. лицо — заказчик. Налог ИП 6% УСНО

Да, ИП может заключить договор на оказание услуг с физическим лицом. Просто нужно грамотно составить соответствующий договор.

Для более точного ответа нужно знать подробную информацию.
Вы можете обратиться ко мне в чат для детальной консультации и составления необходимых юридических документов на платной основе.

Желаю Вам всего наилучшего!

Уточнение клиента

Тогда согласно договору заказчик проводит оплату на указанные реквизиты или может оплатить на карту исполнителя (как физ лицу)? нужно ли в этом случае указать за что переведены деньги?

30 Марта 2018, 17:33

Есть вопрос к юристу?

Можно оплатить и по карте и на расчетный счет. Да, обязательно нужно указать назначение платежа, так как для налогообложения это необходимо.

Да может быть заключен гражданско-правовой договор об оказании услуг с соблюдением требований гражданского кодекса.

В соответствии со ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.
Одним из основных принципов заключения договоров является принцип свободы договора.
Граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена
Заключение договора.
Для заключения гражданско-правового договора необходимо достигнуть соглашения по всем существенным условиям договора и придать договору соответствующую форму.
Существенные условия договора — это условия, без которых договор считается незаключенным. К ним относятся:
— условия о предмете (например, предметом договора купли- продажи является имущество, передаваемое по договору, подряда — работы и их результат),
• условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные (например, в соответствии со ст. 31 Закона РФ «Об авторском праве и смежных правах» к существенным условиям авторского договора относятся: способы использования произведения (конкретные права, передаваемые по данному договору); срок и территорию, на которые передается право; размер вознаграждения и (или) порядок определения размера вознаграждения за каждый способ использования произведения, порядок и сроки его выплаты),
• условия, которые названы в законе или иных правовых актах как необходимые для договоров данного вида (например, согласно абз. 3 п. 3 ст. 31 Закона РФ «Об авторском праве и смежных правах» если в авторском договоре об издании или ином воспроизведении произведения вознаграждение определяется в виде фиксированной суммы, то в договоре должен быть установлен максимальный тираж произведения.
Условие о максимальном тираже произведения является необходимым условием),
• условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (п. 1 ст. 432 Гражданского кодекса РФ).

В договоре присутствуют не только существенные, но и другие условие.
Порядок заключения договора включает в себя следующие стадии.
• Оферта.
• адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение (например, в виде оферты может быть представлен проект договора, подписанный оферентом).

Да, ИП может заключить договор на оказание услуг с физическим лицом. Просто нужно грамотно составить соответствующий договор.

Для более точного ответа нужно знать подробную информацию.
Вы можете обратиться ко мне в чат для детальной консультации и составления необходимых юридических документов на платной основе.

Желаю Вам всего наилучшего!

Я не обманываю своих доверителей и не бросаю слов на ветер. Не обещаю невозможного, всегда оставаясь честным и откровенным. Главная же причина кроется в том, что я хорошо делаю свою свою работу – защищаю Ваши права. Этим я занимаюсь с 2007 года и выигрываю не менее 70% дел. При этом я практически не пользуюсь рекламой, а большинство новых клиентов приходят ко мне по положительным рекомендациям моих прежних доверителей, довольных качеством оказанных им услуг.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какой договор заключить между ООО и ИП

Я индивидуальный предприниматель (ЕНВД и УСН), занимаюсь торговлей на протяжении 4-х лет на территории Калининградской области. Решил начать ВЭД, учитывая специфику особой экономической зоны, которой является Калининградская область, выгоднее импортировать товар как ООО (уплачиваются только таможенные сборы, без уплаты НДС и пошлин). Регистрирую ООО, учредителем и генеральным директором являюсь я, задача ООО состоит в том чтобы оплатить товар иностранному контрагенту через банк, уплатить таможенные сборы и передать товар ИП, все дальнейшие манипуляции с товаром будет выполнять ИП. Вопрос в том, как грамотно оформить взаимодействие ООО и ИП, чтобы максимально минимизировать материальные и трудовые затраты по налоговой отчетности ООО и упростить процесс пополнения счета ООО.

Ответы юристов (3)

Михаил, а почему стандартный договор поставки не устраивает? НДС у Вас отсутствует, поэтому продажа на ИП с УСН на Вас не особо отразится. Поставляйте товар с небольшой наценкой, скажем в 1-5%. Тогда налог на прибыль будет несущественным. Ген. директором оформите себя с зарплатой в МРОТ, укажите, что график работы — где-нибудь 4 часа в неделю. Расходы на оплату труда директора также минимальны. ООО регистрируйте на домашний адрес, не нужно платить аренду.

А поступления на счет ООО ускорить — договор поставки в предоплату 100% от ИП.

Есть вопрос к юристу?

Михаил, здравствуйте!
По моему мнению оптимально было бы заключить договор агентирования между Вами и все, в тексте прописать все необходимые действия агентом и планируемые цели. В силу ст.1005 ГК РФ

По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала

По агентскому договору не получится завезти товар из-за границы, так как собственником товара будет ИП.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Трудовой договор: основание приема на работу

Трудовой договор: основание приема на работу

При выполнении трудовых обязанностей их законность и обоснованность можно оформить двумя способами:

— заключить трудовой договор;

— оформить договор оказания услуг.

В одном случае подразумеваются трудовые отношения на постоянной основе по выполнению конкретных должностных обязанностей. Второй случай призван регулировать разовые отношения, устанавливая и права ответственность работника.

Если оформлены длительные отношения, документ подразумевает:

— установление правил трудового договора, распорядка;

— получение зарплаты за осуществление работником производственных функций.

Такое оформление будет законной гарантией сохранения продолжительности работы (не более 40 часов в неделю),заслуженного отдыха (обязательных перерывов, ежегодного оплачиваемого времени на отпуск и его других видов).

При заключении трудового договора работнику положены гарантированные законодательством выплаты (за неотгулянный отпуск при увольнении, оплата больничных листов), начисления в Пенсионный фонд, выплачиваемые работодателем от фонда заработной платы.

Второй тип трудового договора подразумевает:

— трудовые отношения трудового договора на определенное время с целью выполнения заданий работодателя;

— определенную плату за выполненную работу;

— выбор способа выполнения заказа исполнителем, который может быть гражданином РК или проживать в Республике Казахстан при наличии вида на жительство;

— обложение налогом 10 % дохода исполнителя берет на себя непосредственно работодатель, самостоятельно перечисляя его в бюджетную систему.

Когда в роли работодателя выступает индивидуальный предприниматель, работающий по упрощенной системе налогообложения, численность занятых работой не должна превышать 25 человек с учетом самого предпринимателя. Если же он работает на основе патента, использовать труд наемных работников ему нельзя.

Заключение договора на услуги между ИП и ТОО (Казахстан)

Добрый день. Я ИП на системе налогообложения 6%. Хочу заключить договор с ТОО в Казахстане. Предмет договора: проведение монтажных работы в городах Казахстана. Необходима юридическая консультация на предмет: импорт услуг, предоставление информации в мою налоговую.

Ответы юристов (12)

Добрый день, Александр.

Можете более подробно описать все вопросы которые Вас интересуют?

Уточнение клиента

В городах Казахстана необходимо проведение монтажных работ рекламных конструкций в торговой сети. Владелец торговой сети — ТОО резидент Казахстана. Данные работы оплачивают в безналичной форме в тенге. Для упрощения процедуры подачи отчетности в ИФНС мы приняли решение данные услуги завести не на ООО, а на наше ИП. При работе ООО с ТОО мы в курсе какие документы необходимо предоставить ТОО в свою налоговую, какие документы нам в ИФНС (подтверждение пересечения границы, подписанные ТН со казахской стороны, Приложение №2 об уплате косвенных налогов в Казахстане и т.п.). Сейчас у нас вопрос по услугам (монтажные работы): как их «импортировать», какие документы необходимо нашему ИП предоставить или получить для ИФНС или банка.

22 Февраля 2017, 11:31

Есть вопрос к юристу?

Добрый день, Александр. Рекомендую Вам ознакомиться с первичной информацией по интересующей Вас проблеме вот тут

А потом задать дополнительные более конкретные вопросы по мере их возникновения.

Приветствую Вас, Александр!

На мой взгляд, Ваш вопрос содержит в себе не малое множество юридически самостоятельных вопросов.

С уважением, Райнхард.

Уважаемый Александр! Здравствуйте! Скорее у Вас подрядные работы, раз монтаж чего-то. Здесь тогда заключаете договор подряда, в котором четко оговариваете место проведения монтажных работ, объем, стоимость и порядок оплаты, прав и обязанности сторон, ответственность сторон за неисполнение того или иного обязательства.

Валюта договора в чем?

На территории Казахстана Вы как физическое лицо или как ИП планируете открывать счет или нет?

Если да, в течение месяца сообщаете в налоговый орган по месту жительства (см. ст.12 Федерального закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле») См. также исключения по ч.9 ст.12 Закона №173-ФЗ, когда об открытии счета за пределами России сообщать не надо.

Каких- либо иных случаев уведомления налоговых органов нет.

Уточнение клиента

В городах Казахстана необходимо проведение монтажных работ рекламных конструкций в торговой сети. Владелец торговой сети — ТОО резидент Казахстана. Данные работы оплачивают в безналичной форме в тенге. Для упрощения процедуры подачи отчетности в ИФНС мы приняли решение данные услуги завести не на ООО, а на наше ИП. При работе ООО с ТОО мы в курсе какие документы необходимо предоставить ТОО в свою налоговую, какие документы нам в ИФНС (подтверждение пересечения границы, подписанные ТН со казахской стороны, Приложение №2 об уплате косвенных налогов в Казахстане и т.п.). Сейчас у нас вопрос по услугам (монтажные работы): как их «импортировать», какие документы необходимо нашему ИП предоставить или получить для ИФНС или банка.

22 Февраля 2017, 11:38

Вы не указали монтаж чего Вы будете производить.

Если монтаж движимого имущества, то НДС в РФ Вы платить не будете, т.к. выполняете работы на территории Казахстана.

Порядок определения места реализации работ (услуг) в целях применения налога на добавленную стоимость установлен ст. 148 НК РФ. В частности, согласно пп. 2 п. 1 указанной статьи местом реализации работ (услуг) признается территория России, если работы (услуги) связаны непосредственно с движимым имуществом, находящимся на территории Российской Федерации. При этом к таким работам (услугам) относятся монтаж, сборка, переработка, обработка, ремонт и техническое обслуживание.
Если реализуются работы (услуги), непосредственно связанные с находящимся за пределами территории Российской Федерации движимым имуществом, территория Российской Федерации местом реализации таких работ (услуг) не признается. Это следует из пп. 2 п. 1.1 ст. 148 НК РФ.

В соответствии с п. 1 ст. 72 Договора взимание косвенных налогов во взаимной торговле товарами осуществляется по принципу страны назначения, предусматривающему применение нулевой ставки налога на добавленную стоимость и (или) освобождение от уплаты акцизов при экспорте товаров, а также их налогообложение косвенными налогами при импорте.
Взимание НДС и механизм контроля за его уплатой при экспорте и импорте товаров, а также при выполнении работ, оказании услуг осуществляются в соответствии с п. 1 ст. 72 Договора согласно Протоколу о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение N 18 к Договору).
Пунктом 28 Приложения N 18 установлено, что при выполнении работ, оказании услуг налоговая база, ставки косвенных налогов, порядок их взимания и налоговые льготы (освобождение от налогообложения) определяются в соответствии с законодательством государства-члена, территория которого признается местом реализации работ, услуг, если иное не установлено настоящим разделом.
На основании п. 29 Приложения N 18 местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена, в частности, если работы, услуги связаны непосредственно с движимым имуществом, транспортными средствами, находящимися на территории этого государства-члена.

Александр, если у Вас 6%, то единственное, что Вам необходимо — это надлежащим образом включать доход от этой деятельности в общий доход ИП, вести соответствующим образом КУДиР. Доход будете учитывать в рублях по курсу по состоянию на дату получения денег в тенге.

Что касается. валютной составляющей, то в случае если контракт будет более 50000 долларов США, то вам будет необходим паспорт сделки. Или заключите несколько договоров, чтобы сумма была меньше указанной.

Уважаемый Александр! В дополнение на Ваше уточнение, да и к мнениям уважаемых и профессиональных коллег:

Если у Вас УСН — доходы, в расходы, в принципе, Вы ничего не берете. Да и в КУДИР отражаются только доходы.

Соответственно, раз у Вас услуги/работы, отчетные документы — акты выполненных работ/акты оказанных услуг.

Имеете полное право сами разработать те или иные отчетные документы

Если что-то будете ввозить из России, то, естественно — ТН, ТТН (TIR).

Скорее у Вас будут и договора найма (если не гостиницы), приказы на командировки своих работников.

В Вашем общем вопросе, действительно, много своих правовых нюансов: есть штат или будете набирать в Казахстане, сами рекламные конструкции будут ввозиться или конструироваться там, и т.п. и т.д.

Дополнительно хотелось бы отметить, что при проведении работ необходимо учитывать соблюдение годового лимита оборотов в 60 миллионов рублей, который является обязательным для того, чтобы оставаться на УСН, а также ограничения по среднесписочной численности сотрудников.

Если вы вывозите товар в Казахстан на общем режиме, то вы собираете пакет документов и предоставляете в налоговый орган для подтверждения ставки НДС 0%.

В вашем случае реализуются работы по монтажу, которые в отличие от вывоза товара не облагаются по ставке НДС 0%. Кроме того, работы в данном случае реализуются лицом, которое вообще освобождено от НДС.

Поэтому для целей налогообложения ничего подтверждать не нужно. НДС у вас вообще не будет в реализации. Выручка от выполнения работ в полном объеме включается в налоговую базу по УСН.

Нужно только соблюсти в банке требования валютного законодательства о расчетах (оформление паспорта сделки и т.д.)

А вот в Казахстане у вас возникнет налогообложение. Там реализация ваших работ должна облагаться казахским НДСом, так как работы выполняются в Казахстане и связаны с имуществом, которое находится на территории этой страны.

«Договор о Евразийском экономическом союзе», Подписан в г. Астане 29.05.2014

29. Местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена, если:
1) работы, услуги связаны непосредственно с недвижимым имуществом, находящимся на территории этого государства-члена.

Поэтому в Казахстане вы должны уплатить НДС:

28. Взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве-члене, территория которого признается местом реализации работ, услуг (за исключением работ, указанных в пункте 31 настоящего Протокола).

Но так как вы не стоите на учете в налоговых органах Казахстана, то этот налог за вас будет уплачивать ваш налоговый агент — то есть заказчик. Все это уже будет производится по правилам, установленным национальным налоговым законодательством Казахстана.

Александр, здравствуйте, речь идет об ИП, то есть о физическом лице с особым статусом в РФ, предпринимательским. Но в Казахстане этого статуса нет, поэтому рассматриваться Вы будете как физическое лицо.

Предлагаю Вам уточнить у ТОО какие налоги будут удерживать. Насколько знаю, точно ИПН, а вот насчет ОПВ сказать не могу.

Многое зависит и от срока оказания услуг, и от сумм. Ранее были даже требования при определенных критериях регистрироваться в качестве предпринимателей, при этом граждан РФ не регистрировали с 2012 года, только в январе 2017 года этот вопрос решили.

Кроме того, могут быть вопросы с миграционным законодательством.

Если необходимо будет привлекать других работников, то думаю, что ТОО должно заключать договоры с ними.

Что касается российской налоговой, то Вы выполняете работы на территории другого государства, это Ваш доход ИП, будет облагаться УСН 6%, уплаченные в РК налоги вычесть не сможете — Соглашение об избежании двойного налогообложения к спецрежимам, и УСН в том числе, не применяется.

Документы какие-либо дополнительно предоставлять в ИФНС не надо, если вывоза товара нет. Работы будут на территории РК.

Данные работы оплачивают в безналичной форме в тенге.
Александр

Коллеги уже обращали Ваше внимание на требования валютного законодательства, так как сделка и для Вас, и для ТОО, валютная. Хочу обратить внимание, что если получаете денежные средства на российский счет, то комиссия при продаже тенге может быть очень значительной. При этом счет, насколько я знаю, должен быть в тенге. Далеко не каждый банк откроет такой счет. Если есть возможность, то лучше договориться о получении в долларах или евро.

Документы в банк — акт выполненных работ с указанием суммы. Никаких дополнительных документов потребовать не должны, но лучше уточнить, потому что ситуация не совсем стандартная, а банки относятся по разному

В целом — предлагаю еще раз обсудить и проверить, насколько заключение договора от имени физического лица упросит ситуацию. Возможно, заключать договор между ООО и ТОО проще и выгоднее. Рекомендую обсудить с ТОО требуемые документы и посчитать налоги. Даже с учетом удерживаемого в РК корпоративного подоходного налога договор с ООО может быть выгоднее.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Договор тоо с ип

Для того, что бы получить pin-код для доступа к данному документу на нашем сайте, отправьте sms-сообщение с текстом zan на номер

Абоненты GSM-операторов ( Activ, Kcell, Beeline, NEO, Tele2 ) отправив SMS на номер , получат доступ к Java-книге.

Абоненты CDMA-оператора ( Dalacom, City, PaThword ) отправив SMS на номер , получат ссылку для скачивания обоев.

Стоимость услуги — тенге с учетом НДС.

1. Перед отправкой SMS-сообщения Абонент обязан ознакомиться с Условиями предоставления услуг.
2. Отправка SMS-сообщения на короткие номера 7107, 7208, 7109 означает полное согласие и принятие условий предоставления услуг Абонентом.
3. Услуги доступны для всех казахстанских сотовых операторов..
4. Коды услуг необходимо набирать только латинскими буквами.
5. Отправка SMS на короткий номер отличный от номера 7107, 7208, 7109, а также отправка в теле SMS неправильного текста, приводит к невозможности получения абонентом услуги. Абонент согласен , что Поставщик не несет ответственности за указанные действия Абонента, и оплата за SMS сообщение не подлежит возврату Абоненту, а услуга для Абонента считается осуществленной.
6. Стоимость услуги при отправке SMS-сообщения на короткий номер 7107 — 130 тенге, 7208 — 260 тенге, 7109 — 390 тенге.
7. По вопросам технической поддержки SMS-сервиса звоните в абонентскую службу компании «RGL Service» по телефону +7 727 356-54-16 в рабочее время (пн, ср, пт: с 8:30 до 13:00, с 14:00 до 17:30; вт, чт: с 8:30 до 12:30, с 14:30 до 17:30).
8. Абонент соглашается, что предоставление услуги может происходить с задержками, вызванными техническими сбоями, перегрузками в сетях Интернет и в сетях мобильной связи.
9. Абонент несет полную ответственность за все результаты использования услуг.
10. Использование услуг без ознакомления с настоящими Условиями предоставления услуг означает автоматическое принятие Абонентом всех их положений.

  • Корреспонденты на фрагмент
  • Поставить закладку
  • Посмотреть закладки
  • Добавить комментарий
  • Судебные решения

Имеет ли право ТОО заключить договор на оказание транспортных услуг с ИП, который имеет родственные отношения с участником ТОО?
(Т. Иванова, налоговый консультант, 19 июля 2017 г.)

ТОО на ОУР планирует заключить Договор с ИП по транспортным услугам (ИП является родственным лицом участника ТОО и имеет арендованный автотранспорт). Возможно ли заключение такого Договора согласно законодательству РК, не возникнут ли какие-либо налоговые последствия в будущем?

Согласно пункту 1 статьи 12-1 Закона РК «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» аффилированным лицом товарищества с ограниченной ответственностью (далее в настоящей статье — товарищество) признаются физические или юридические лица (за исключением государственных органов, осуществляющих контрольные и надзорные функции в рамках предоставленных им полномочий), имеющие возможность прямо и (или) косвенно определять решения и (или) оказывать влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения, в том числе в силу заключенной сделки.

В соответствии с пунктом 2 статьи 12-1 Закона аффилированным лицом товарищества являются:

1) учредители, участники;

2) близкие родственники, супруг (супруга), близкие родственники супруга (супруги) физических лиц, указанных в подпунктах 1, 3 и 9 настоящего пункта;

3) должностные лица товарищества или юридических лиц, указанных в подпунктах 1, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 и 11 настоящего пункта.

Согласно подпункту 13 пункта 1 статьи 1 Кодекса «О браке (супружестве) и семье» под близкими родственниками понимаются родители (родитель), дети, усыновители (удочерители), усыновленные (удочеренные), полнородные и неполнородные братья и сестры, дедушка, бабушка, внуки.

В Законе «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» понятие «аффилированные лица» появилось в связи с принятием Закона РК № 524-IV «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части минимизации рисков».

Оно включено в целях применения в отношении ТОО в Постановление Правления НБ РК от 30 мая 2016 года № 147 «Об установлении нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции банка» (взамен утратившего силу Постановления от 30.09.2005 г. № 358).

Согласно главе 3 Приложения 1 к Постановлению Правления НБ РК от 30.05.2016 г. № 147 максимальный размер риска на одного заемщика не должен превышать размеров, установленных данной методикой. Размер риска на ТОО и всех его аффилированных лиц считается в совокупности. То есть сумма кредита (всех кредитов), выданных банком одному ТОО и всем его аффилированным лицам не должна превышать пределов, установленных данной методикой.